VI. POŽIADAVKY NA PRACOVNÉ SILY A VÝCVIK
A. POŽIADAVKA NA PRACOVNÚ SILU
Celková potreba pracovnej sily vrátane kvalifikovanej a nekvalifikovanej pracovnej sily je 62 osôb.
V súlade s tým sa celkové ročné náklady práce vrátane okrajových výhod odhadujú na USD
19250. Nižšie uvedená tabuľka 6.1 zobrazuje zoznam potrebnej pracovnej sily a odhadovaný rok
mzdové náklady.
Tabuľka 6.1
POŽIADAVKA NA MUŽSKÚ SILU A NÁKLADY NA PRÁCU
B. POŽIADAVKA NA ŠKOLENIE
Všetci operátori potrebujú základné školenie, aby mohli byť oboznámení s prevádzkou. Toto
možno vykonať počas obdobia uvádzania zariadenia do prevádzky. Cena takéhoto školenia je
odhadovaná na 2125 USD.
| Celkom | 62 | 1,604 | 19,253 | |
| 8. 6. 7. 4. 5. 2. 3. 1. |
Messenger/čistič Vodič Predavačka Ochranka tajomník Pokladník/ úradníčka a vedúci predaja Predavač B. Iní Obchody, financie, administratíva |
1 1 1 2 1 1 1 1 |
9 19 19 21 26 26 0 26 0 55 |
102 230 230 255 306 306 0 306 0 663 |
| 6. 7. 4. 5. 3. 1. 2. |
práce Operátor Mechanik supervízor Výrobný referent Jasle Výroba a údržba A. Výroba |
6 36 6 1 1 3 |
64 0 918 166 0 19 85 153 |
765 0 11,016 1,989 0 230 1,020 1,836 |
| Sr. Nie |
Pracovná pozícia | Req. Nie |
Plat za mesiac |
Plat za rok |
VII. FINANČNÁ ANALÝZA
Finančná analýza projektu výroby nechtov je založená na údajoch uvedených v
predchádzajúce kapitoly a nasledujúce predpoklady:-
| Doba výstavby Zdroj financií |
1 rok 30 % vlastného imania 70% úver 3 roky 8% 8.5% 30 dní 30 dní 90 dní 5 dní 30 dní 2 dni 30 dní |
| Daňové prázdniny Bankový úrok Diskontný peňažný tok Pohľadávky Miestna surovina Surovina, dovoz Prebiehajúca práca Hotové výrobky Hotovosť na ruku Splatné účty |
A. CELKOVÉ POČIATOČNÉ INVESTIČNÉ NÁKLADY
Celkové investičné náklady projektu vrátane prevádzkového kapitálu sa odhadujú na USD
306850, z čoho 36 percent sa bude vyžadovať v cudzej mene.
Hlavné rozdelenie celkových počiatočných investičných nákladov je uvedené v tabuľke 7.1.
Tabuľka 7.1
POČIATOČNÉ INVESTIČNÉ NÁKLADY
| Sr. Nie |
Celkové náklady (USD) |
Nákladové položky |
| 1 | Hodnota prenájmu pôdy | 51 |
| 2 | Stavebné a stavebné práce | 3315 |
| 3 | Závodné stroje a zariadenia | 16869 |
| 4 | Kancelársky nábytok a vybavenie | 521 |
| 5 | Vozidlo | 850 |
| 6 | Pred{0}}výdavky* | 2161 |
| 7 | Pracovný kapitál | 6925 |
| Celkové investičné náklady | 30704 | |
| Zahraničný podiel | 153 |
* Poznámka: Pred{1}}výrobné výdavky zahŕňajú úroky počas výstavby (358,63 tis. Birrov) školenia
(Birr 50 tis. ) a Birr 100 tis. náklady na registráciu, licencovanie a založenie spoločnosti
vrátane právnych poplatkov, nákladov na uvedenie do prevádzky atď.
B. VÝROBNÉ NÁKLADY
Ročné výrobné náklady pri plnej prevádzkovej kapacite sa odhadujú na 441 575 USD
(pozri tabuľku 7.2). Náklady na materiál a služby tvoria 85,12 percenta
opravy a údržba predstavujú 1,91 percenta výrobných nákladov.
Tabuľka 7.2
ROČNÉ VÝROBNÉ NÁKLADY PRI PLNEJ KAPACITE (USD)
C. FINANČNÉ HODNOTENIE
1. Ziskovosť
Podľa plánovaného výkazu ziskov a strát začne projekt generovať zisk v r
prvý rok prevádzky. Dôležité pomery ako zisk k celkovým tržbám, čistý zisk k vlastnému imaniu
(Návratnosť vlastného kapitálu) a čistý zisk plus úrok z celkovej investície (výnos z celkovej
investície) vykazujú počas životnosti{0}}projektu rastúci trend.
Výkaz ziskov a strát a ostatné ukazovatele ziskovosti ukazujú, že projekt je
životaschopný.
| Náklady na financie | 1215.97 | 2.75 |
| Celkové výrobné náklady | 44,181.64 | 100 |
| Celkové prevádzkové náklady | 40,762.43 | 92.26 |
| Odpisy | 2203.24 | 4.99 |
| Režijné náklady továrne | 385.1 | 0.87 |
| Administratívne náklady | 770.1 | 1.74 |
| Údržba a opravy | 843.46 | 1.91 |
| Práca priamo | 1155.2 | 2.61 |
| Suroviny a vstupy | 37,575.19 | 85.05 |
| Verejné služby | 33.49 | 0.08 |
| Položky | náklady | % |
2. Analýza-vyrovnania
Bod zvratu-projektu vrátane nákladov na financovanie, keď začne fungovať
plná kapacita ( rok ) sa odhaduje pomocou projekcie výkazu ziskov a strát.
| BUĎ = | Fixné náklady Predaj – variabilné náklady |
= 25 % |
3. Doba splatnosti
Projekcia výkazu investičných nákladov a výnosov sa používa na projekciu návratnosti-spätnosti
obdobie. Počiatočná investícia do projektu sa úplne vráti do 4 rokov.
4. Vnútorná miera návratnosti a čistá súčasná hodnota
Na základe výkazu cash flow je vypočítané IRR projektu 28 % a netto
súčasná hodnota pri 8,5 % diskontnej sadzbe je 5,89 milióna birrov.
D. EKONOMICKÉ VÝHODY
Projekt môže vytvoriť zamestnanie pre 62 osôb. Okrem dodávky
domácich potrieb, projekt vytvorí 160225 USD z hľadiska daňových príjmov. The
zriadenie takejto továrne bude mať pre krajinu devízový efekt
nahradenie súčasného dovozu.
